L’Algérie s’ouvre progressivement à la monétique mondiale. Grâce à cette nouveauté, les e‑commerçants installés localement pourront désormais encaisser des paiements en devises étrangères à travers les réseaux MasterCard et Visa, directement sur leurs plateformes. Ce développement ne concerne pas seulement la technique, mais aussi un changement dans la manière dont l’Algérie compte s’ouvrir économiquement.

Malgré des avancées techniques notables, l’écosystème reste en construction. Le nombre de commerçants affiliés à la plateforme de paiement en ligne reste modeste : un peu plus de 500 fin 2024. Un chiffre encore loin du potentiel réel du marché algérien, où le commerce électronique est en pleine expansion.

En parallèle, plus de 19 millions de cartes bancaires circulent aujourd’hui dans le pays, dont une majorité de cartes Edahabia (poste), avec un nombre de DAB dépassant les 3 800 unités et plus de 58 000 TPE déployés. Toutefois, l’usage en ligne reste limité, ce qui justifie les efforts actuels pour former, équiper et rassurer les utilisateurs.

MasterCard en Algérie est une ouverture vers l’extérieur

Selon Boualem Raguieg, directeur du numérique à la BDL, cette initiative s’inscrit dans une stratégie globale de soutien au commerce électronique algérien. L’objectif est clair : étendre la portée internationale des vendeurs locaux, attirer les clients étrangers, notamment la diaspora, et in fine augmenter les recettes en devise pour l’économie nationale.

La solution technique qui permet cette ouverture vers l’extérieur a été entièrement développée en Algérie, sur trois années, par des ingénieurs et techniciens locaux. Elle s’appuie sur les capacités de la plateforme monétique nationale, en lien avec SATIM (Société d’automatisation des transactions interbancaires et de monétique), l’opérateur central des transactions électroniques du pays.

Actuellement, la passerelle est orientée exclusivement vers les commerçants électroniques, mais selon la BDL, d’autres catégories de professionnels seront intégrées prochainement. L’idée est de démocratiser l’accès aux paiements internationaux pour différents secteurs économiques, tout en assurant un contrôle rigoureux sur la traçabilité et la régulation des flux financiers.

La plateforme ne sert pas uniquement les achats de produits physiques. Elle est également utilisée dans des partenariats avec des institutions nationales, comme la CNAS. Grâce à un accord signé en mai dernier, les membres de la diaspora algérienne peuvent désormais régler leurs cotisations sociales depuis l’étranger via cette même infrastructure.

Autre usage concret : le paiement des services d’opérateurs télécoms comme Djezzy, dont les clients à l’étranger peuvent régler les frais à distance. Ces fonctionnalités représentent un levier d’intégration numérique entre le pays et ses ressortissants dans le monde.

Des outils complémentaires Wimpay et QR Code 

Dans la foulée de cette évolution, la BDL a également mis en avant une autre innovation : l’application Wimpay, conçue pour simplifier les paiements électroniques via smartphone. Cet outil permet aux utilisateurs d’effectuer des transactions numériques, notamment par QR Code, une solution déjà adoptée par plusieurs commerçants présents à la Foire.

Le QR Code s’impose peu à peu comme un format de paiement rapide et sécurisé, accessible même aux petits commerçants sans avoir besoin d’un terminal de paiement traditionnel. Associé à la montée en puissance des applications mobiles bancaires, ce type de solution renforce l’inclusion numérique des professionnels du commerce.

Dans les supermarchés, les cafés ou les petits commerces, les paiements par carte ou via smartphone se multiplient. Pourtant, les distributeurs automatiques tournent toujours à plein régime, et les Français continuent à retirer massivement du cash. Une contradiction ? Pas vraiment. Car si les usages changent, le lien à l’argent liquide reste fort. Derrière chaque billet, c’est une part de sécurité, de contrôle et de liberté que certains refusent de voir disparaître. Dans un contexte économique instable, la confiance dans l’euro passe encore, pour beaucoup, par la présence concrète de pièces et de billets en poche.

Moins utilisé, mais plus demandé, le paradoxe du cash

Le constat peut paraître contradictoire, on paie moins souvent en espèces, mais on en retire plus. Selon la Banque centrale européenne, 43 % des paiements en France s’effectuaient en cash en 2023, contre près de 50 % l’année précédente. Dans le même temps, la circulation des billets a augmenté de 7 %. Autrement dit, l’argent liquide reste massivement présent, même s’il quitte rarement les portefeuilles.

Ce paradoxe s’explique d’abord par l’évolution des habitudes. Dans les grandes villes, le sans contact et les applications bancaires sont devenus la norme. Mais dans les zones rurales, chez les commerçants de proximité ou chez une partie de la population éloignée du numérique, le cash reste le seul lien direct avec l’économie. Et il rassure. Beaucoup gardent des espèces « au cas où », pour ne pas dépendre d’un système bancaire jugé fragile, ou simplement pour mieux gérer leurs dépenses.

L’argent liquide, outil de liberté pour des millions de Français

Le paiement en espèces n’est pas qu’un mode de règlement, c’est aussi une forme de liberté. En France, plus de six millions de personnes ne disposent pas d’un accès régulier aux moyens de paiement dématérialisés. Pour elles, le liquide n’est pas une option, mais une nécessité.

Si l’argent liquide reste aussi présent en France, c’est aussi parce qu’une part importante de la population ne peut tout simplement pas compter sur les paiements numériques. Les personnes interdites bancaires, par exemple, sont exclues du système bancaire classique, souvent après des incidents de paiement ou des situations de surendettement. Pour ces individus, le cash est le seul moyen de gérer les dépenses du quotidien, sans possibilité de carte ni de compte courant traditionnel.

Les bénéficiaires d’aides sociales non bancarisés rencontrent également des difficultés d’accès. Certains, par méfiance ou par précarité extrême, ne disposent pas d’un compte bancaire stable. Ils perçoivent leurs aides via des mandats, des bons, ou en liquide, ce qui les rend entièrement dépendants des espèces pour faire leurs courses, payer un loyer ou subvenir aux besoins familiaux.

Les personnes âgées, particulièrement celles vivant seules ou dans des zones rurales, restent aussi très attachées au liquide. Pour beaucoup, la carte bancaire est perçue comme un outil complexe, peu intuitif, voire risqué. Le billet, en revanche, est familier. Il permet de gérer un budget de façon concrète, sans écran, sans code, sans mise à jour.

Enfin, les travailleurs précaires ou informels, comme ceux qui exercent au noir, à la tâche ou dans certains services à domicile, sont souvent rémunérés en espèces. C’est un mode de transaction qui échappe aux circuits officiels, mais qui reste vital pour une partie de l’économie souterraine. Supprimer ou marginaliser l’argent liquide reviendrait à invisibiliser encore davantage ces réalités sociales.

Le cash est aussi utilisé pour éviter les frais, protéger sa vie privée, ou mieux contrôler ses dépenses. À une époque où chaque transaction électronique laisse une trace, certains voient dans l’espèce un dernier espace d’anonymat économique.

L’argent liquide comme valeur refuge en période d’incertitude

Les périodes de crise ou d’instabilité favorisent la thésaurisation. Depuis la pandémie de Covid-19, puis avec l’inflation et les tensions géopolitiques, les particuliers ont eu tendance à conserver davantage d’espèces à domicile. L’argument est simple? « au moins, si tout bloque, j’ai toujours un billet sous la main ».

Selon les derniers baromètres de l’Ifop et de la Monnaie de Paris, 95 % des Français déclarent avoir confiance dans les espèces. C’est le support monétaire qui inspire le plus de stabilité, loin devant les cryptomonnaies ou même certaines banques. L’euro reste une monnaie forte, et le billet de banque en incarne l’autorité physique? tangible, reconnu, universel.

Un enjeu géopolitique et économique mondial

Au-delà des habitudes des Français, la question du cash touche aussi à des équilibres économiques mondiaux. Alors que le dollar semble fragilisé par les politiques américaines récentes, l’euro regagne en influence. La demande en liquidités fiduciaires ne faiblit pas, la valeur totale des espèces en circulation dans le monde a triplé depuis 2007, atteignant 9 000 milliards de dollars.

Evidement, les billets de banque deviennent une forme d’ancrage dans un système financier instable. Pour les banques centrales, c’est aussi un moyen de maintenir une forme de souveraineté monétaire, face aux géants du numérique et aux alternatives non régulées.

Et demain ? L’argent liquide toujours vivant

La numérisation ne signifie pas la disparition du cash. Bien au contraire, les deux systèmes coexistent et se complètent. La carte bancaire ne remplace pas la pièce, elle la devance selon les usages. Et tant que le liquide offrira une réassurance psychologique, une accessibilité universelle et une fonction de réserve de valeur, il continuera à tenir sa place dans le portefeuille des Français.

Ce « paradoxe du cash » est loin de s’essouffler. Moins visible dans les files d’attente aux caisses, mais toujours présent dans les poches, les tiroirs et les bas de laine, l’argent liquide continue de jouer un rôle central dans la vie économique et émotionnelle des Français. S’il n’est plus systématiquement utilisé au quotidien, il reste massivement retiré, conservé, valorisé comme une forme de sécurité.

Discret mais fondamental, le billet de banque incarne encore quelque chose que les paiements dématérialisés n’ont pas réussi à reproduire? le lien physique à la monnaie, la maîtrise directe de ses dépenses, et un sentiment d’autonomie face aux systèmes numériques. Dans une époque traversée par l’inflation, les crises géopolitiques et une certaine méfiance envers les institutions, le cash reste, pour beaucoup, une valeur refuge simple, accessible, et rassurante.

Tant que subsisteront des inégalités d’accès au numérique, des situations de précarité ou des doutes sur la stabilité financière, l’euro en billets de banque continuera de faire résistance. Et peut-être est-ce là, justement, la preuve la plus tangible de sa pertinence.

Dans certaines boulangeries allemandes, payer un café avec un billet de 100 euros ne fait pas sourciller. À Paris, sortir 1 500 euros en liquide pour acheter un vélo d’occasion peut en revanche susciter la méfiance, voire l’intervention d’un agent du fisc. Ces différences reflètent une réalité européenne, celle d’un continent où l’usage du cash varie considérablement selon les cultures, les lois et la confiance dans les institutions.

Mais à partir de 2027, ce paysage hétérogène va changer. Une décision actée par le Parlement européen prévoit une limitation uniforme des paiements en liquide à 10 000 euros dans l’ensemble des États membres. Derrière cette mesure, une volonté assumée, rendre les flux financiers plus traçables, plus contrôlables, dans un contexte de lutte renforcée contre la criminalité organisée.

Argent liquide en Europe, une volonté d’harmonisation

Le texte a été adopté début 2024 à Bruxelles, à l’issue de longues négociations entre les 27 États membres. Jusqu’à présent, chaque pays appliquait ses propres règles. En France, la limite est fixée à 1 000 euros pour les paiements en espèces, sauf exceptions précises (notamment entre particuliers). En Allemagne, en revanche, aucun plafond n’était imposé, ce qui attirait certains réseaux de blanchiment ou d’évasion fiscale.

En instaurant un seuil européen unique de 10 000 euros, l’UE veut combler ces failles réglementaires. Les autorités espèrent ainsi rendre plus difficile le financement occulte de trafics ou d’activités terroristes, qui s’appuient souvent sur des circuits d’argent non déclarés. L’enjeu n’est pas anodin, selon Europol, des milliards d’euros transiteraient chaque année par des circuits informels ou non traçables au sein de l’Union.

Le cash, entre méfiance bancaire et droit fondamental

Pour autant, cette décision ne signe pas la fin de l’argent liquide. Dans plusieurs pays y compris en France, il reste associé à une forme d’indépendance économique, voire de méfiance vis-à-vis des systèmes numériques. « Je préfère avoir une partie de mes économies en liquide. On ne sait jamais ce qui peut arriver avec les banques », explique Samir, retraité franco-algérien vivant à Marseille. Un discours que l’on retrouve fréquemment chez les plus âgés, mais aussi dans certaines communautés où la solidarité informelle passe encore souvent par l’échange de billets.

La crise du COVID, les tensions géopolitiques et la multiplication des cyberattaques ont aussi ravivé cette prudence. Dans les pays nordiques comme la Suède ou la Norvège, pourtant pionniers du paiement digital, les autorités ont récemment recommandé à la population de conserver un minimum de cash chez soi. Une réserve d’urgence, au cas où les systèmes électroniques viendraient à tomber.

Des usages très différents selon les pays

L’un des défis de cette réforme réside dans les écarts d’habitudes entre États membres. En Italie, en Grèce ou en Espagne, le paiement en espèces est encore très courant, parfois pour des raisons de praticité ou d’évitement fiscal. En Allemagne, il relève presque d’une tradition culturelle. À l’inverse, la Belgique, les Pays-Bas ou la France ont déjà imposé des limites strictes, en lien avec une politique active de traçabilité des transactions.

Dans certains cas, la loi autorise les paiements en espèces jusqu’à 10 000 euros, mais impose des contreparties, présentation d’une pièce d’identité obligatoire, inscription de la transaction dans un registre, voire obligation de déclaration à la cellule de lutte contre le blanchiment. Le texte européen s’inscrit donc dans une tendance existante, mais lui donne une cohérence transfrontalière.

Une réforme qui ne fait pas l’unanimité

Bien que largement soutenue par les gouvernements, la mesure fait l’objet de critiques. Certains eurodéputés dénoncent une forme de suspicion généralisée à l’égard des citoyens, ou craignent une surveillance excessive. D’autres y voient une étape vers une société « sans cash » imposée sans réel débat démocratique.

Des associations de défense des libertés individuelles alertent également sur les conséquences pour les personnes non bancarisées, souvent issues de milieux précaires ou de l’immigration, qui risquent d’être marginalisées dans un système 100 % numérique. En France, environ 500 000 personnes ne possèdent pas de compte bancaire, selon les dernières données de la Banque de France.

À partir de 2027, l’Union européenne franchira une nouvelle étape vers la traçabilité financière. Si la limite de 10 000 euros en argent liquide peut sembler généreuse pour certains, elle symbolise surtout une volonté politique de réduire les zones grises, dans un monde où le financement occulte ne connaît pas de frontières.

Mais la réforme pose aussi une question plus large, comment concilier sécurité, liberté et inclusion dans un monde de plus en plus numérisé ? Le cash, bien qu’en déclin, reste pour beaucoup une valeur refuge, un outil d’autonomie, voire de dignité. Reste à savoir si les institutions européennes sauront rassurer et accompagner les citoyens dans cette mutation silencieuse, mais décisive.

Ouvrir un distributeur automatique sans insérer de carte bancaire ne relève plus de la science-fiction. De plus en plus d’établissements financiers proposent des alternatives concrètes à l’usage de la carte physique, en s’appuyant sur l’identité numérique, les applications mobiles bancaires ou des systèmes de code à usage unique.

Ce basculement ne concerne pas seulement les innovations bancaires. Il illustre une mutation structurelle dans la manière dont les usagers interagissent avec leur argent liquide. Le réflexe « CB » s’efface progressivement au profit de solutions dématérialisées, plus souples, parfois plus sécurisées, mais encore méconnues du grand public.

Fin annoncée des cartes bancaires et transformation des habitudes de retrait

Le modèle classique de retrait d’espèces est en pleine mutation. Si les cartes bancaires sont encore largement utilisées, leur fonction pourrait devenir secondaire, voire optionnelle, dans un avenir proche. L’évolution technologique permet désormais de retirer de l’argent liquide sans carte, en passant soit par l’interface d’une application bancaire, soit directement au guichet.

Dans le cas d’un retrait manuel, le processus repose sur la présentation d’une pièce d’identité accompagnée du numéro de compte. Ce système existe depuis longtemps, mais reste peu connu. Pourtant, il constitue une solution immédiate en l’absence de moyen de paiement physique. Cette option fonctionne dans toutes les agences bancaires, sous réserve d’identification et de vérification.

Côté numérique, les banques ont mis en place des services de retrait sans carte via smartphone. L’utilisateur se connecte à son espace personnel, génère une demande de retrait et valide l’opération grâce à un QR code ou à un identifiant temporaire. Le distributeur doit bien sûr être compatible avec cette fonctionnalité, ce qui est le cas pour un nombre croissant d’installations. Le client valide alors l’opération en saisissant son code confidentiel sur l’automate, sans jamais insérer de carte.

Technologies de substitution aux cartes physiques

Le développement des services dits « e-retrait » constitue une alternative directe à la carte bancaire. L’intégration mobile est au cœur du processus, mais les méthodes varient selon les établissements. Certaines banques privilégient l’application propriétaire, d’autres permettent des retraits via un code SMS sécurisé envoyé à l’utilisateur.

Ces pratiques nécessitent souvent une activation préalable, notamment via le conseiller bancaire, et un paramétrage spécifique. Elles impliquent aussi une vigilance renforcée en matière de sécurité, surtout lorsqu’il s’agit de codes transmis par SMS, susceptibles d’être interceptés. Dans tous les cas, l’objectif reste le même : offrir aux clients une autonomie de retrait sans dépendre du support plastique.

L’émergence de ces solutions coïncide avec la montée en puissance des paiements mobiles (Apple Pay, Google Pay, etc.) et des portefeuilles numériques intégrés, qui réduisent également la dépendance aux cartes. Les banques s’adaptent à un public de plus en plus digitalisé, tout en garantissant l’accès aux liquidités en cas de besoin.

Évolution des usages bancaires et adaptation du réseau d’automates

Le réseau de distributeurs automatiques s’ajuste progressivement à ces nouvelles pratiques. Certains modèles intègrent désormais nativement la fonction de retrait sans carte. Cela implique un renouvellement partiel du parc, mais aussi une mise à jour des logiciels embarqués pour permettre l’identification via mobile ou code à usage unique.

Cette évolution n’est pas isolée. Elle s’inscrit dans un contexte plus large de digitalisation des services bancaires, où les agences réduisent leur présence physique au profit des interfaces en ligne. Pour autant, la demande en argent liquide persiste notamment chez les populations moins connectées ou dans les zones rurales.

Le retrait sans carte répond donc à un double objectif : offrir une solution d’urgence en cas de perte ou d’oubli de la carte, et préparer l’environnement bancaire à une réduction progressive de son usage. Cette stratégie vise à anticiper la fin annoncée des cartes bancaires comme outil de référence pour les opérations courantes.

À Paris, Lyon, Marseille ou Bordeaux, de plus en plus de clients expérimentent ces nouvelles formes de retrait. Si la carte reste dans les portefeuilles, son rôle évolue. Le virage est amorcé. Le parcours client en agence ou au distributeur pourrait bien, demain, ne plus nécessiter aucun plastique.

En effet, la loi est claire c’est un moyen de paiement légal. Et le refuser sans motif valable peut entraîner une amende allant jusqu’à 250 euros. Le maintien de l’argent liquide fait partie des priorités de la stratégie 2030 de l’Eurosystème. Cette stratégie prévoit que les billets et les pièces restent disponibles, accessibles et acceptés.

Le Luxembourg participe activement à cette modernisation, via la Banque centrale du Luxembourg. L’objectif est aussi pédagogique : les nouveaux billets intègreront des éléments culturels et environnementaux pour renforcer le lien symbolique entre les citoyens et leur monnaie.

Cela se traduit aussi par des efforts concrets. La BCE prévoit d’introduire prochainement de nouvelles séries de billets, avec un design renouvelé. Deux grands thèmes ont été retenus : « culture européenne : un héritage commun » et « rivières et oiseaux : force et diversité ».

L’argent liquide refusé n’est pas sans conséquences

Même si les paiements numériques se généralisent, le ministre luxembourgeois des Finances, Gilles Roth, l’a récemment rappelé dans une réponse parlementaire : l’argent liquide n’est pas en voie de disparition. Il continue d’exister, et surtout, il doit continuer à être accepté. C’est inscrit dans le Code pénal luxembourgeois.

Concrètement, un commerçant ou un prestataire de service qui refuse un paiement en espèces s’expose à une sanction administrative. Le montant de l’amende peut varier de 25 à 250 euros. Cette disposition vise à garantir le droit fondamental des consommateurs à choisir leur moyen de paiement.

Les chiffres le confirment : entre 2022 et 2024, le pourcentage de transactions effectuées en argent liquide au Luxembourg est passé de 39 % à 37 %, selon les données du SPACE (Study on the Payment Attitudes of Consumers in the Euro Area). Mais attention à ne pas tirer de conclusions hâtives : si le nombre de transactions en liquide a légèrement baissé, leur valeur a, elle, augmenté. Elle est passée de 26 % à 29 % sur la même période.

Cela signifie que, bien que l’usage du cash diminue pour les petits achats du quotidien, il reste important pour des montants plus conséquents. Et ce n’est pas tout. L’enquête européenne montre aussi que de plus en plus de citoyens tiennent à ce moyen de paiement. En 2019, 45 % des personnes interrogées au Luxembourg estimaient qu’il était essentiel de pouvoir payer en liquide. En 2022, ce chiffre est monté à 51 %, et en 2024, il atteint 59 %.

Utiliser des billets et des pièces est protégé non seulement au niveau national, mais aussi au niveau européen. Dans le cadre du « paquet monnaie unique », la Commission européenne a inclus une proposition de règlement pour renforcer le cours légal des billets et pièces en euros. L’objectif ? Assurer que l’euro sous forme physique continue d’être accepté obligatoirement, à sa valeur nominale, dans toute la zone euro.

Concrètement, comment cela se passe ?

Si un consommateur se voit refuser un paiement en espèces, il peut le signaler aux autorités compétentes. En cas de contrôle ou de plainte, l’administration peut infliger une amende au professionnel. La sanction est d’autant plus probable si aucun panneau d’information n’indique clairement une justification légale à ce refus.

Autre cas fréquent : les commerces qui affichent un message du type « paiement uniquement par carte ». Ce genre de pratique, de plus en plus répandue, est en principe contraire à la loi luxembourgeoise si elle ne repose pas sur une dérogation spécifique. Un commerce ne peut tout simplement pas décider de bannir le cash pour des raisons de convenance.

Qui est concerné par l’amende ?

Tout professionnel qui propose un bien ou un service est concerné. Cela inclut les commerces, les restaurants, les coiffeurs, les cabinets médicaux, les garagistes, ou encore les organismes privés d’enseignement. Dès lors qu’un paiement est effectué pour une prestation ou un achat, l’acceptation du cash devient une obligation.

Les seules exceptions sont prévues par la loi : par exemple, pour des raisons de lutte contre le blanchiment d’argent, certaines transactions en espèces peuvent être limitées à un montant maximum. En dehors de ces cas précis, refuser un billet ou une pièce, c’est s’exposer à une amende.

Le digital n’écrasera pas le cash

On pourrait penser que cette position s’oppose à l’introduction du futur euro numérique. Mais le ministre des Finances le souligne : les deux ne sont pas incompatibles. L’euro digital ne remplacera pas l’argent liquide, il le complétera. Cette complémentarité vise à préserver la liberté de choix des citoyens.

Ce projet européen s’accompagne d’une volonté forte de garantir l’inclusion financière. L’idée est de ne pas laisser de côté les personnes qui ne sont pas à l’aise avec les outils numériques. Le message est clair : chacun doit rester libre d’utiliser le mode de paiement qu’il préfère.

La période de la déclaration d’impôts 2025 s’accompagne, comme chaque année, de son lot de questions fiscales. Parmi elles, la situation des comptes détenus à l’étranger sur des plateformes comme Wise, Revolut ou PayPal suscite de nombreuses interrogations. Ces comptes doivent-ils être déclarés systématiquement ? Quelles sont les conditions d’exonération ? Et surtout, quelles sont les sanctions encourues en cas d’oubli ? Alors que l’usage de ces services est devenu courant pour des millions de Français, il est crucial de maîtriser les règles pour éviter toute mauvaise surprise avec l’administration fiscale.

Déclaration d’impôts 2025, vos comptes étrangers sont-ils concernés ?

En France, toute personne domiciliée fiscalement dans l’Hexagone a l’obligation de déclarer ses comptes bancaires ouverts, détenus ou clôturés à l’étranger. Cette règle n’est pas nouvelle, elle est imposée par l’article 1649 A du Code général des impôts (CGI).

Depuis 1990, toute personne domiciliée fiscalement en France a l’obligation de déclarer à l’administration fiscale l’ouverture, la détention ou la clôture d’un compte bancaire à l’étranger. Cette obligation concerne aussi bien les comptes très actifs que les comptes dormants, dès lors qu’ils disposent d’un IBAN étranger. Autrement dit, dès que l’identifiant bancaire ne commence pas par « FR », une déclaration est exigée, indépendamment du solde ou de la fréquence d’utilisation du compte.

Dans ce cadre, les comptes ouverts auprès de néobanques ou plateformes étrangères comme Wise, Revolut, N26 ou encore Trade Republic sont concernés. À l’inverse, un compte Revolut disposant d’un IBAN français, attribué depuis la migration de Revolut Bank vers la France pour une partie de ses clients, échappe à cette obligation.

Compte Wise et compte Revolut, l’origine de l’IBAN

Le compte Wise offre aux utilisateurs la possibilité de détenir plusieurs IBANs européens. Toutefois, la majorité des utilisateurs français se voient attribuer un IBAN belge ou lituanien. De même, les comptes Revolut ouverts avant 2022 sont majoritairement rattachés à la Lituanie. Or, ces IBANs étrangers soumettent les titulaires à l’obligation de déclaration, même pour un usage occasionnel ou personnel. Résultat, ces comptes doivent être déclarés aux impôts français, même s’ils sont utilisés uniquement pour des paiements occasionnels.

Cette exigence peut surprendre, notamment pour les utilisateurs qui considèrent leur compte Wise ou Revolut comme un simple compte secondaire. Pourtant, l’administration fiscale est très claire, la domiciliation bancaire prime sur l’usage ou l’importance du compte. Dans le doute, mieux vaut déclarer le compte plutôt que risquer une amende salée.

PayPal, une exception, mais sous conditions strictes

À la différence des établissements bancaires classiques, PayPal est juridiquement considéré comme un prestataire de services de paiement et non comme une banque. Malgré son siège au Luxembourg, la détention d’un compte PayPal n’entraîne pas automatiquement une obligation de déclaration fiscale.

Néanmoins, l’exception ne s’applique que sous certaines conditions. Si le compte PayPal est utilisé uniquement pour des achats personnels ou des ventes occasionnelles, qu’il est lié à un compte bancaire français et que les sommes reçues n’excèdent pas 10 000 € sur l’année, il n’est pas nécessaire de le déclarer. En revanche, si l’un de ces critères n’est pas respecté, notamment en cas d’utilisation professionnelle ou de montants supérieurs à 10 000 €, la déclaration devient obligatoire. Voici les conditions pour être exempté :

• Le compte est rattaché à un compte bancaire français,
• Il est utilisé uniquement pour des transactions commerciales ou privées (achats/ventes simples),
• Les sommes annuelles encaissées ne dépassent pas 10 000 €.

Si une de ces conditions n’est pas respectée, vous devrez alors signaler votre compte PayPal aux autorités fiscales.

Résumé des obligations

Type de compte	IBAN français (FR)	IBAN étranger (hors FR)	Obligation de déclaration
Compte Revolut France			Non
Compte Revolut Lituanie/Europe			Oui
Compte Wise européen			Oui
Compte PayPal lié à un compte français et usage courant			Non (sous conditions)

Déclarer un compte étranger, une démarche indispensable

Pour se conformer à la réglementation lors de la déclaration d’impôts 2025, il faut d’abord cocher la case relative aux comptes étrangers dans le formulaire principal, puis remplir un formulaire annexe spécifique (3916 ou 3916-bis) pour chaque compte concerné. Ce formulaire demande des informations précises comme le nom de l’établissement, le numéro du compte, le pays d’ouverture, la date d’ouverture ou de clôture, ainsi que l’usage du compte (personnel ou professionnel). Pour résumer :

• Dans la déclaration de revenus principale, cochez la case 8UU (comptes détenus à l’étranger).
• Remplissez l’annexe 3916/3916-bis pour chaque compte concerné :
• Nom de l’établissement (ex: Revolut Bank, Wise Europe SA),
• Numéro de compte ou IBAN,
• Date d’ouverture (et de clôture, le cas échéant),
• Type de compte (compte courant, compte-titres, etc.),

Il est important de noter que les comptes déjà déclarés par le passé ne doivent être redéclarés que s’ils ont été clôturés depuis la dernière déclaration. Cette simplification vise à éviter les doubles déclarations inutiles tout en assurant un suivi précis des comptes actifs.

Les risques et sanctions en cas d’oubli

Le non-respect de l’obligation de déclaration peut entraîner des sanctions financières lourdes. L’amende s’élève à 1 500 € par compte non déclaré, pouvant grimper à 10 000 € si le compte est situé dans un État non coopératif sur le plan fiscal. Cette sanction concerne aussi bien les comptes bancaires traditionnels que les comptes de trading ou les portefeuilles de cryptomonnaies.

En 2024, selon les chiffres communiqués par le ministère de l’Économie, le nombre de contrôles liés aux comptes étrangers a progressé de 12 %. Avec l’essor des échanges automatiques d’informations bancaires entre États membres de l’OCDE, la détection des omissions devient de plus en plus rapide. Autant dire que la stratégie du silence peut coûter très cher.

La banalisation des services financiers en ligne comme Wise, Revolut et PayPal ne doit pas faire oublier les obligations fiscales qui y sont associées. Pour cette déclaration d’impôts 2025, la vigilance est de mise. Déclarer ses comptes étrangers ne prend que quelques minutes mais permet d’éviter des sanctions parfois disproportionnées au regard des montants détenus. En cas de doute sur l’IBAN ou sur l’usage du compte, mieux vaut donc procéder à la déclaration : la prudence fiscale reste la meilleure alliée du contribuable.

Vendre sur internet, en apparence anodin, devient une affaire sérieuse. En Algérie, une nouvelle réglementation vient renforcer la surveillance des activités lucratives en ligne, même lorsque celles-ci sont exercées sans registre de commerce. Une manière claire pour l’État de récupérer une partie de l’économie informelle qui prospère à travers les réseaux sociaux, les plateformes de petites annonces ou encore les boutiques numériques informelles.

Ce tournant législatif ne cible pas uniquement les entreprises déclarées, mais s’intéresse aussi aux particuliers qui effectuent, de manière répétée, des transactions commerciales. Une dynamique qui impacte directement les pratiques du E-Commerce en Algérie, où nombreux sont ceux qui, jusqu’à présent, pensaient échapper au regard du fisc.

Le E-Commerce en Algérie désormais dans le viseur du fisc

En application des dispositions de l’article 115 de la loi n° 21-16 de décembre 2021 portant loi de finances pour 2022, un texte ministériel conjoint émis par le ministère des Finances, Abdelkrim BOUZRED et le ministre du Commerce intérieur et de la régulation du marché national, Tayeb ZITOUNI, précise les conditions dans lesquelles une activité en ligne devient imposable. Le critère principal est la répétition. Si un individu réalise au moins trois transactions commerciales similaires dans la même année civile, et ce dans un but lucratif, comme le stipule

Article 2 : {Les dispositions du présent arrêté s’appliquent aux transactions de toute nature  :  réalisées à caractère habituel et répétitif ; réalisées dans un but lucratif ; dont le nombre est égal ou supérieur à trois (3) transactions, au cours d’une même année civile ; portant sur des transactions commerciales de même nature, au sens des dispositions du Code de commerce.}

Cet individu verra alors son activité entrer dans le champ de l’imposition ainsi indiqué dans l Article 1 : {le présent arrêté a pour objet de déterminer les critères et les modalités d’appréciation du caractère habituel et répétitif des transactions de toute nature réalisées par des particuliers à but lucratif, soumises aux différents impôts et taxes.}

Cette mesure s’applique à tous types de ventes : produits cosmétiques, habillement, équipements électroniques, services digitaux… À partir du moment où la fréquence et l’intention de profit sont établies, les services fiscaux peuvent intervenir, même en l’absence d’un registre de commerce ou d’une entreprise légalement constituée.

Article 4 : {Les agents de l’administration fiscale sont chargés d’apprécier, par tout moyen de contrôle prévu par la législation fiscale en vigueur, le caractère habituel et répétitif des transactions citées à l’article 2.} Ce changement marque une volonté de réguler l’économie numérique qui agit dans le circuit informel, devenue florissante avec la démocratisation des réseaux sociaux.

Les obligations régies par la réglementation fiscale pour les activités non déclarées

Concrètement, les personnes identifiées comme exerçant une activité commerciale en ligne sans être déclarées recevront d’abord une mise en demeure officielle comme précisé dans l’Article 5 : { En cas de constat de réalisation des transactions mentionnées à l’article 2 ci-dessus, par les particuliers visés à l’article 3 du présent arrêté, les agents de l’administration fiscale adressent une mise en demeure à ces derniers, suivant le modèle utilisé par l’administration fiscale, à l’effet de régulariser leur situation fiscale…}

 Ce document vise à les informer de leur situation irrégulière et à leur permettre de régulariser leur statut fiscal. Si elles ne réagissent pas, une deuxième notification est envoyée. {… Une deuxième mise en demeure est adressée aux particuliers, lorsque ces derniers ne procèdent pas à la régularisation de leur situation, suite à la première mise en demeure transmise…}

En cas de non-conformité persistante, un procès-verbal de constatation est dressé, sans avertissement préalable. { … Les agents de l’administration fiscale dressent un procès-verbal de constat, dans le cas où les contrevenants ne se conforment pas aux deux (2) mises en demeure pour la régularisation de leur situation…} De plus, { S’il est dûment prouvé, par l’administration fiscale, la répétition de ces transactions plus de trois (3) fois, il est directement dressé un procès-verbal de constat, sans mise en demeure préalable.}

Les procès-verbaux établis par les agents de l’administration fiscale seront envoyés au ministère du Commerce territorial dans un délai de trente (30) jours à partir de leur date de création. Comme précisé dans l’Article 6 : {Les procès-verbaux dressés et les documents éventuellement établis par les agents de l’administration fiscale sont transmis aux services du ministère du Commerce territorialement compétent dans un délai de trente (30) jours, à compter de la date de leur établissement.}

Ce processus de contrôle s’inscrit dans une stratégie plus large de lutte contre la fraude fiscale et le commerce parallèle. Il oblige désormais tout acteur du commerce électronique en Algérie à réfléchir sérieusement à sa conformité fiscale. Même les vendeurs occasionnels peuvent être concernés si leur activité prend de l’ampleur.

Quelle marge de manœuvre pour les petits vendeurs ou micro-entrepreneurs  ?

Le cadre juridique ne fait pas la différence entre les petits vendeurs indépendants et les structures plus organisées. Dès lors qu’une activité devient « habituelle et répétée  », Artilcle 3  : {Sans préjudice des dispositions législatives et réglementaires en vigueur, les dispositions du présent arrêté s’appliquent à l’égard des particuliers ne détenant pas un document leur permettant d’exercer leur activité commerciale, qui réalisent à titre habituel et répétitif les transactions de toute nature prévues à l’article 2.}

Les jeunes commerçants sont donc soumis aux taxes et droits en vigueur. Article 7 : { Les particuliers réalisant les transactions citées à l’article 2 ci-dessus sont soumis aux droits et taxes prévus par la législation en vigueur.} Cela soulève des interrogations sur le sort des micro-entrepreneurs ou des jeunes auto-entrepreneurs digitaux qui utilisent des canaux comme Facebook Marketplace, TikTok ou Instagram pour tester des idées de business.

Sans statut légal, ces jeunes commerçants digitaux pourraient rapidement se retrouver dans l’illégalité sans même en être pleinement conscients. La seule protection juridique reste donc la déclaration officielle de l’activité et l’obtention d’un statut reconnu, comme celui d’auto-entrepreneur, s’il est instauré de manière claire dans le pays.

L’économie algérienne face au défi de la fiscalité et de la digitalisation

Avec l’essor du commerce numérique, la frontière entre activité personnelle et activité professionnelle devient floue. Un citoyen qui revend régulièrement des produits achetés en gros ou qui propose des services digitaux sur une base régulière entre déjà dans la catégorie d’activité imposable selon la nouvelle réglementation.

Ce renforcement du contrôle fiscal intervient dans un contexte où l’État algérien cherche à élargir l’assiette fiscale et à structurer un marché numérique en pleine expansion. Mais cette transition nécessite aussi un accompagnement. Car imposer sans offrir de cadre simple et accessible à la régularisation pourrait freiner l’élan entrepreneurial en ligne.

Alors que le e-commerce en Algérie est encore jeune et en pleine structuration, cette mesure envoie un message clair  : vendre en ligne n’est plus hors du radar.